四、评价报告正文

（一）项目基本情况

1.项目立项。上市公司是宁波经济平稳健康发展的“助推器”、调结构转方式促转型的“先行军”、综合实力和城市形象的“金名片”。为充分发挥上市公司对区域经济转型的龙头带动作用，提高企业利用多层次资本市场的积极性与成功率，我市于2021年正式启动新一轮凤凰行动“宁波计划”，宁波市人民政府印发《关于实施“凤凰行动”宁波计划促进经济高质量发展的若干意见》（甬政发〔2021〕48号），提出了我市2021-2025年期间“凤凰行动”宁波计划的总体目标。

在上述背景下，为加强和规范“凤凰行动”宁波计划专项资金，优化财政政策引导和服务保障，有效落实各项补助政策，完善资金分配、绩效管理等要求，我局会同市财政局于2022年2月18日联合制定了《“凤凰行动”宁波计划专项资金管理办法》（甬金管〔2022〕6号）），明确了专项资金期限、需提交资料、补助标准及资金审核和监督措施。

2.项目绩效目标。经过5年（2021-2025年）努力，使我市资本市场发展在全国处于领先地位，一批企业利用资本市场成功做大做强做优，全面展现宁波经济发展的高质量、竞争力和现代化。力争实现四个主要目标：

（1）资本市场“宁波板块”争先进位。力争2025年末，全市境内外上市公司数量达到200家，总市值超过3万亿元，境内上市公司总市值排名跃升全国前十。建立分层分级的上市挂牌企业后备梯队，其中重点上市后备企业常年保持200家以上。

（2）上市公司领跑作用充分显现。打造一批行业龙头企业和专精特新中小企业，形成以上市公司为龙头的高质量产业集群。力争到2025年末，新增获评国家级制造业单项冠军、“小巨人”上市公司50家以上，上市公司市值和地区生产总值之比超过150%。

（3）上市公司发展质量有效提升。力争5年新增直接融资及并购重组规模1.2万亿元以上。上市公司可持续发展能力和整体质量显著提高，公司治理和内部控制更加规范，信息披露质量不断改善，主要风险指标在全国处于较低水平。

（4）资本市场数智服务更加精准。打造数智化资本市场综合服务系统，整合提升各类中介机构和金融基础设施。支持宁波股权交易中心开展全国首批区域性股权市场创新试点。鼓励甬兴证券对成为一家有特色的精品券商。不断提升本土审计、律师、评估等机构资本市场业务参与度。规范发展私募股权投资行业，力争5年新增投向宁波本地项目的私募股权投资金额1000亿元以上。

2022年市政府工作报告要求全市新增境内外上市公司10家，因此，年度目标明确为：新增境内外上市公司10家以上，新增上市公司数居全省前列；企业直接融资和并购重组金额达到1500亿元以上。

3.项目实施。2022年12月20日，我局会同市财政局共同发布《关于提前下达2023年度“凤凰行动”宁波计划专项资金的通知》（甬财金〔2022〕1360号），下达2023年度“凤凰行动”宁波计划专项资金10677.58万元（实际奖补2022年度涉及的政策事项），补助项目79项，其中：13项IPO申报奖励2000万元、26项辅导期奖励5200万元、17项上市公司再融资奖励1544.08万元、13项新三板企业定向增发奖励66.2万元、1项境外上市奖励50万元、6项股份制改造和资产重组奖励1417.3万元、3项科创板和专精特新企业上市奖励400万元，补助范围覆盖10个区（县、市）、2个开发区管委会的71家企业。

（二）绩效评价工作开展情况

项目组采用定性和定量分析相结合的方法，由评价组成员对照评价指标和标准分别进行了评议、打分，得出绩效评价结论。具体实施如下：

1.在了解项目政策文件，汇总分析前期取得的项目相关数据、材料的基础上，制定绩效评价指标体系及评价所需数据汇总表，由补助企业根据要求将相关数据上报评价组。

2.制定了抽查实施方案，并按照抽查实施方案确定的抽查对象，对其上报的项目资料真实性、合理性进行实地核查。查看抽查对象的财务账簿，了解项目资金上报数据是否真实、到位是否及时，拨付程序是否合理。

3.针对上市（挂牌）、融资、股改、并购重组等项目不同的完成要求及效果目标，通过进行信息搜索、相关负责人员的座谈及申报书等的书面记录资料的检查，对补助企业上报的相关数据进行核实，初步形成项目完成效果的评价记录。

评价工作小组设置了“2022年度‘凤凰行动’宁波计划专项资金绩效评价指标及得分”（详见附件1）。同时还设计了“2022年度‘凤凰行动’宁波计划专项资金补助企业清单”、“2022年度‘凤凰行动’宁波计划专项资金抽样补助企业经济效益汇总表”、（详见附件2、3），作为相关数据统计和评价的依据。评价主要采取了实地调查、组织座谈、询问查证等方法。

（三）综合评价情况及评价结论

1.综合评价。在项目决策方面，我局和市财政局对纳入2022年“凤凰行动”宁波计划专项资金的项目，均制定了切实可行的实施细则，对资金支持方向、支持条件、申报审核程序、绩效管理、监督检查等方面进行了明确。在一定程度上缓解了企业资本市场融资和运作的成本压力，推动了企业利用资本市场加快发展的积极性。

在项目过程方面，宁波市2022年“凤凰行动”宁波计划专项资金各项目的相关依据充分合理，对各项目的补助，属于文件规定的补助范围，不存在不一致的情况。项目管理符合规范、公开的原则，审核程序公开、透明，符合相关的资金规范管理要求。对企业所提交的文件、材料进行仔细审核，相关材料齐全。

在项目产出和项目效益方面，宁波市2022年“凤凰行动”宁波计划专项资金项目：2022年度全市新增境内外上市公司11家，境内外上市公司总量达到136家，其中境内A股114家，位居全国各城市第8位；境内外上市公司总市值1.67万亿元，其中境内A股1.38万亿元，位居全国各城市第8位；此外还有过会待发行企业6家、IPO在审企业13家、辅导期企业58家、新三板挂牌企业85家、市级拟上市企业培育库入库企业240家。实现债券、股权直接融资2761.97亿元，创历史新高；39家企业开展并购重组62次，涉及资金规模315.05亿元。

2. 绩效评价。一是产出数量。2022年度全市新增境内外上市公司11家，完成市政府年度目标任务的110%，境内外上市公司总量达到138家，绩效目标为到2025年境内外上市公司达到200家，完成绩效目标的69.00%。境内外上市公司总市值达到1.67万亿元，绩效目标为到2025年全市上市公司总市值突破3万亿元，完成绩效目标的55.67%；建立全市拟上市企业培育库，首批入库企业240家，较全市重点上市后备企业长年保持200家以上的目标超出20%。二是产出质量。在融资质量方面，2021-2022年，全市实现直接融资5194.43亿元，连续8年突破千亿元大关，发行创业创新、碳中和、绿色债等各类新型融资工具8笔，合计金额61.8亿元；上市公司共计实现直接融资1687.87亿元，开展并购重组规模785.78亿元。绩效目标为5年内新增直接融资及并购重组规模1.2万亿以上，近两年已完成绩效目标49.84%。全市高股权质押比例上市公司降至1家，较年初下降3家，为有统计口径以来历史最低。风险类上市公司从2020年最高峰的17家压降至4家，被证监会认定为风险较低地区。截至2022年末，全国私募基金在投宁波本地项目1972个，在投金额1100亿元，同比分别增长11.92%、6.59%，投资项目数量及规模创历史新高。连续五年获省政府督查激励，因资本市场业务推进成效显著，沪深北证券交易所均发感谢信肯定我市2022年度工作成效。

3.评价结论。绩效评价的基本内容包括：绩效目标的设定情况、实现程度及取得效果等；为完成绩效目标而安排的财政资金到位及使用情况、支出的合法合规性及财务管理状况；为完成绩效目标所采取的加强管理的制度、措施等。

依据上述评价内容，结合本项目的实际特点设置了相应的评价指标体系，并明确评价结果分为优、良、中、差4个等次。

评价结果等次表

绩效评价工作小组通过查阅资料、询问查证等方式，组织实施绩效评价工作，采用定性和定量分析相结合的方法，由评价组成员对照评价指标和标准分别进行了评议、打分，最后得出2022年“凤凰行动”宁波计划专项资金绩效评价平均综合得分为99.2分，绩效评价等级为优。主要扣分原因如下：

项目产出扣分合计0.8分，主要原因：全市境内外上市公司总市值未达预期扣0.8分。

（四）项目存在的主要问题及原因分析

虽然2022年的绩效目标已经全部完成，但距离2025年总体目标来讲，部分任务事项还有一定差距。如宁波近两年A股上市公司市值争先进位明显，从全国各城市第14位跃居第8位，但因宁波上市公司以民营中小微企业为主，外向型经济特征突出，在全球需求持续萎缩的大背景下，市值波动加剧，到2022年底，全市境内外上市公司总市值约1.67万亿元，为2022年末目标值（2.1万亿元）的79.52%，完成到2025年“全市上市公司总市值超过3万亿元”的目标任务存在一定难度。

（五）相关建议

1.合理设置目标，提高资金执行率。紧密跟踪资本市场的政策形势变化，加强企业调研走访，及时了解掌握企业上市工作进展和安排，提高绩效目标设定的合理性，更加合理预估企业股改、辅导备案、上市、融资的完成情况，合理申报项目预算资金，及时兑现企业奖励申请。

2.进一步营造助企上市良好氛围。围绕推动企业上市中心目标，加强与沪深北港等交易所联系合作，借助专业资源为企业“把脉”护航。不断扩大后备企业梯队，动态充实市级拟上市企业培育库名单，把培育工作放到与促推重点企业上市同等重要的位置。结合最新政策动向、国际经济金融环境等热点内容，组织开展各类资本市场活动，加大宣传声势，讲好资本市场“宁波故事”。

附表1  2022年度凤凰行动专项资金绩效评价报指标及得分.xls

附表2 2022年度“凤凰行动”宁波计划专项资金补助企业清单.xlsx

附表3  2022年度“凤凰行动”宁波计划专项资金抽样补助企业经济效益汇总表.xlsx